全球視點！以體系化監(jiān)督保障涉案企業(yè)合規(guī)質(zhì)效

□根據(jù)《涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評估和審查辦法(試行)》,大中小微企業(yè)可以根據(jù)實際情況,選擇合適的合規(guī)考察方式。在未啟動第三方機制的合規(guī)案件中,檢察機關(guān)應(yīng)結(jié)合小微企業(yè)的自身特點,在保證合規(guī)計劃制定、實施、驗收評估等基本環(huán)節(jié)的同時,通過簡化程序、降低合規(guī)成本、制定與大中型企業(yè)不同的監(jiān)管標準等合規(guī)管理方式,激發(fā)小微企業(yè)做實合規(guī)的積極性。

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□涉案企業(yè)合規(guī)制度運行的關(guān)鍵是合規(guī)有效性。在監(jiān)督內(nèi)容上,應(yīng)當保障全面性與專業(yè)性相結(jié)合,覆蓋合規(guī)計劃、考察期限、第三方組織履職情況、考察程序中止或終止等方面,做到關(guān)鍵節(jié)點和重要方面的全過程監(jiān)督。

開展涉案企業(yè)合規(guī)改革試點,是檢察機關(guān)依法能動履職,促進溯源治理,服務(wù)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展的重要舉措。筆者認為,當前,在涉案企業(yè)合規(guī)改革中,不僅要監(jiān)督合規(guī)計劃設(shè)計、合規(guī)程序執(zhí)行以及合規(guī)實踐效果,也不能忽略對第三方監(jiān)督評估機制(下稱“第三方機制”)相關(guān)工作的監(jiān)督。涉案企業(yè)合規(guī)能否規(guī)范有效開展,檢察監(jiān)督職能的充分發(fā)揮尤為重要。

把好涉案企業(yè)合規(guī)啟動關(guān)。根據(jù)《涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評估和審查辦法(試行)》,大中小微企業(yè)可以根據(jù)實際情況,選擇合適的合規(guī)考察方式。在合規(guī)程序啟動階段,檢察機關(guān)依法履行涉案企業(yè)合規(guī)第三方機制的啟動權(quán),這是涉案企業(yè)合規(guī)全流程法律監(jiān)督的起點。在該階段,應(yīng)注重審查三個方面:第一,檢察機關(guān)在辦理涉企犯罪案件過程中,應(yīng)將是否“適用第三方機制”作為審查的內(nèi)容,告知涉案企業(yè)和相關(guān)個人有適用認罪認罰從寬制度和第三方機制的程序選擇權(quán)。第二,對于涉案企業(yè)自愿認罪認罰、自愿適用第三方機制的,應(yīng)當實質(zhì)性開展社會調(diào)查工作,通過實地走訪、調(diào)取材料、大數(shù)據(jù)研判等方式,著重審查涉案企業(yè)資質(zhì),主要圍繞企業(yè)經(jīng)營狀況、企業(yè)合規(guī)程度和合規(guī)可能性等問題進行評估,在增強司法辦案親歷性基礎(chǔ)上作出準確判斷。第三,保障機制啟動的“申請權(quán)”,除檢察機關(guān)依職權(quán)啟動外,涉案企業(yè)、個人及相關(guān)適格主體,有權(quán)申請適用第三方機制。檢察機關(guān)在收到申請材料后,應(yīng)及時進行審查。對于符合條件的及時開展社會調(diào)查工作,著重保障申請人的知情權(quán);對于未通過審查或社會調(diào)查的,應(yīng)及時采取書面形式告知申請人申請結(jié)果和理由,做好釋法說理工作。此外,《涉案企業(yè)合規(guī)建設(shè)、評估和審查辦法(試行)》明確規(guī)定:“針對未啟動第三方機制的小微企業(yè)合規(guī),可以由人民檢察院對其提交的合規(guī)計劃和整改報告進行審查。”對于此類未啟動第三方機制的合規(guī)案件的監(jiān)督,主要聚焦于“適格性審查”,除應(yīng)當滿足自愿認罪認罰、自愿適用合規(guī)流程和能夠正常經(jīng)營等條件外,還要重點審查以下內(nèi)容:不法行為的社會危害性是否較小;涉案企業(yè)、個人是否系初犯、偶犯;涉案企業(yè)是否接受或承諾接受處罰以及其他應(yīng)當綜合考量的因素。正如最高檢發(fā)布的涉案企業(yè)合規(guī)典型案例(第三批)中“江蘇F公司、嚴某某、王某某提供虛假證明文件案”所指出的:在此類未啟動第三方機制的合規(guī)案件中,檢察機關(guān)應(yīng)結(jié)合小微企業(yè)的自身特點,在保證合規(guī)計劃制定、實施、驗收評估等基本環(huán)節(jié)的同時,通過簡化程序、降低合規(guī)成本、制定與大中型企業(yè)不同的監(jiān)管標準等合規(guī)管理方式,激發(fā)小微企業(yè)做實合規(guī)的積極性。

把好涉案企業(yè)合規(guī)第三方組織的監(jiān)督關(guān)。對涉案企業(yè)合規(guī)整改情況的主要考察手段是第三方組織的考察。對于合規(guī)組織的監(jiān)督,第三方機制管委會及巡回檢察小組負有監(jiān)督職責,檢察機關(guān)作為成員負有相應(yīng)監(jiān)督責任。在對第三方組織監(jiān)督方面,檢察機關(guān)對第三方機制管委會抽取或指定的第三方組織成員名單具有備案審查職責,重點圍繞是否存在回避、弄虛作假或受過相關(guān)處分可能影響考察公正性等情形。第一,第三方機制管委會根據(jù)檢察機關(guān)的商請,遵循“一案一選”的原則,根據(jù)執(zhí)行合規(guī)計劃對專業(yè)能力的具體要求,從第三方機制專業(yè)人員名錄庫隨機抽選三名以上奇數(shù)專業(yè)人員,作為第三方專業(yè)人員全程參與合規(guī)計劃的執(zhí)行與評估。第二,第三方機制管委會應(yīng)當將抽選的專業(yè)人員及時向社會公開公示,并同時報送負責辦理案件的檢察機關(guān)備案。第三,檢察機關(guān)發(fā)現(xiàn),或經(jīng)涉案企業(yè)、社會第三方異議,第三方專業(yè)人員具有下列情形,應(yīng)移交第三方機制管委會調(diào)查核實,重新抽選專業(yè)人員:抽選的人員在兩年內(nèi)與被監(jiān)督評估企業(yè)有過聘任、委托、合作關(guān)系,或與被監(jiān)督評估企業(yè)存在其他重大利益關(guān)系應(yīng)當回避的;被監(jiān)督評估企業(yè)或社會第三方對抽選人員提出書面異議并有合理理由;存在其他可能影響監(jiān)督結(jié)果客觀、公平、公正的情形。

把好涉案企業(yè)合規(guī)有效性審查的監(jiān)督關(guān)。涉案企業(yè)合規(guī)改革的關(guān)鍵是合規(guī)有效性。在監(jiān)督內(nèi)容上,應(yīng)當保障全面性與專業(yè)性相結(jié)合,覆蓋合規(guī)計劃、考察期限、第三方組織履職情況、考察程序中止或終止等方面,做到關(guān)鍵節(jié)點和重要方面的全過程監(jiān)督。其中,應(yīng)對合規(guī)計劃、評估標準和審查方法方面進行重點監(jiān)督。

在合規(guī)計劃檢察監(jiān)督上,根據(jù)《〈關(guān)于建立涉案企業(yè)合規(guī)第三方監(jiān)督評估機制的指導意見(試行)〉實施細則》規(guī)定,第三方組織應(yīng)當就合規(guī)計劃向負責辦理案件的人民檢察院征求意見。合規(guī)計劃是由涉案企業(yè)在法律規(guī)定的范圍內(nèi),結(jié)合其自身的經(jīng)營管理模式、規(guī)章制度等設(shè)立的一套風險防范機制。有效的合規(guī)計劃至少包含合規(guī)政策、合規(guī)組織、合規(guī)預(yù)防、合規(guī)識別、合規(guī)應(yīng)對等基本要素,根據(jù)企業(yè)規(guī)模和專項合規(guī)領(lǐng)域的不同,各要素的建設(shè)方式和繁簡程度可以有所區(qū)別。檢察機關(guān)在審查過程中,要注重審查合規(guī)的系統(tǒng)性架構(gòu)和個別化措施,杜絕“一攬子”的綜合合規(guī)計劃。合規(guī)計劃應(yīng)與涉案領(lǐng)域直接相關(guān),針對特定合規(guī)風險,綜合企業(yè)個體情形制定專項合規(guī)計劃,具備“防止再次發(fā)生相同或者類似的違法犯罪”的效果。對合規(guī)計劃的監(jiān)督還應(yīng)該包含對合規(guī)計劃出具方,即提供企業(yè)合規(guī)服務(wù)的專業(yè)機構(gòu)或者人員進行監(jiān)督,對于存在問題的應(yīng)及時糾正,避免第三方組織異化為涉案企業(yè)“利益代言人”。

在合規(guī)評估標準方面,可從考察類型和考察因素兩方面進行立體構(gòu)建?？疾祛愋头矫?應(yīng)以涉案企業(yè)風險整改防控為重點,以“行業(yè)”為分類設(shè)定標尺,結(jié)合行業(yè)特點、相關(guān)行業(yè)法律法規(guī)、行業(yè)法律風險點和行業(yè)自有評估指標,制定符合涉案企業(yè)所屬行業(yè)實際的評估指標體系?？疾煲蛩胤矫?每個企業(yè)適用行業(yè)標準時,應(yīng)當有權(quán)重調(diào)節(jié),而不宜刻板追求標準“靜態(tài)統(tǒng)一”,具體評估指標的權(quán)重可以根據(jù)涉案企業(yè)類型、規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、行業(yè)特點以及涉罪行為等因素設(shè)置,并適當提高合規(guī)管理的重點領(lǐng)域、薄弱環(huán)節(jié)和重要崗位等方面指標的權(quán)重。

在審查方法方面,除充分考慮企業(yè)糾錯態(tài)度、速度和力度等“門檻”指標合格等基礎(chǔ)情況外,還須進行以下方面審查:一是對涉案企業(yè)風險的有效識別、控制,涉案企業(yè)應(yīng)當根據(jù)涉案原因查找業(yè)務(wù)管理流程中存在的企業(yè)治理漏洞,進而分析出企業(yè)運行機制的深層問題。二是合規(guī)管理機構(gòu)或者管理人員的合理配置,應(yīng)當區(qū)別大型企業(yè)和中小微企業(yè),建立符合企業(yè)情況的合規(guī)組織。三是合規(guī)管理制度機制建立以及人力、物力的充分保障,企業(yè)專項合規(guī)政策和員工手冊,內(nèi)容應(yīng)明確每一業(yè)務(wù)活動的風險點,提升可操作性。同時,企業(yè)合規(guī)人財物保障已形成可分辨的通道,保障合規(guī)組織的履職獨立性和資源充沛性。四是監(jiān)測、舉報、調(diào)查、處理機制及合規(guī)績效評價機制的正常運行,企業(yè)應(yīng)建立和完善相應(yīng)機制并保障有效運行。五是企業(yè)應(yīng)進行定期合規(guī)培訓,根據(jù)培訓的次數(shù)、內(nèi)容、范圍及相關(guān)記錄進行衡量,采用訪談、問卷等方式綜合認定培訓效果。

把好企業(yè)合規(guī)評估結(jié)果運用的監(jiān)督關(guān)。檢察機關(guān)在涉案企業(yè)合規(guī)整改進程中對企業(yè)合規(guī)計劃、書面報告、第三方組織考察報告等要進行嚴格審查,做好引導和監(jiān)督。之后,在作出處理決定前,可運用聽證方式對考察結(jié)果進行公開審查。聽證參與人員方面,除涉案企業(yè)代表、犯罪嫌疑人及其辯護人以外,還可邀請第三方機制管委會成員、人民監(jiān)督員等,對于有被害人的案件,也要通知被害人參加。聽證過程方面,應(yīng)主要圍繞合規(guī)考察必要性、合規(guī)考察人員合法性、企業(yè)整改情況和評估意見進行聽證,聽證結(jié)果應(yīng)作為案件處理的重要參考。處理結(jié)果方面,對于涉案企業(yè)進行有效合規(guī)整改的,可以依法作出不起訴決定;對于涉案企業(yè)采取有效合規(guī)計劃,但依據(jù)法律或綜合案件情況應(yīng)當提起公訴的,應(yīng)依法提起公訴,并提出從輕處罰的量刑建議;對于涉案企業(yè)經(jīng)合規(guī)考察,認為沒有實現(xiàn)合規(guī)計劃目標的,由檢察機關(guān)依法提起公訴。

(作者單位:上海市普陀區(qū)人民檢察院)

關(guān)鍵詞： 檢察機關(guān) 小微企業(yè) 專業(yè)人員 社會調(diào)查 提起公訴