2.95億存款質(zhì)押牽出隱情 陷入“羅生門”到底誰(shuí)在撒謊？

又一回合!上市公司南京(13.050, -0.11, -0.84%)科技集團(tuán)股份有限公司(下稱“科遠(yuǎn)智慧”)近3億元(8.680, 0.05, 0.58%)存款“不知情被質(zhì)押”一事，有了最新進(jìn)展。

在披露近3億元存款在不知情的情況下被質(zhì)押一事后，科遠(yuǎn)智慧近期收到深交所問(wèn)詢函，其中問(wèn)詢問(wèn)題包括“請(qǐng)年審會(huì)計(jì)師結(jié)合公司2020年底銀行存款詢證函回函情況，補(bǔ)充說(shuō)明相關(guān)審計(jì)程序是否充分，所獲審計(jì)證據(jù)是否準(zhǔn)確，公司2020年年報(bào)關(guān)于銀行存款質(zhì)押狀態(tài)的披露是否存在真實(shí)準(zhǔn)確”。

11月24日晚間，科遠(yuǎn)智慧就問(wèn)詢函一一回復(fù)，并就存款詢證函相關(guān)情況進(jìn)行了詳細(xì)列式。同日晚間，浦發(fā)銀行聲明，經(jīng)該行核查，科遠(yuǎn)智慧年審會(huì)計(jì)師收到的“2020年底銀行存款詢證函回函”非浦發(fā)銀行出具。浦發(fā)銀行南通分行已將相關(guān)證據(jù)資料提供公安機(jī)關(guān)作進(jìn)一步查證。

從公開(kāi)信息來(lái)看，就“詢證函回函”這一真假問(wèn)題，顯然雙方各執(zhí)一詞。浦發(fā)銀行近3億元存款“莫名被質(zhì)押”事件，如同渤海銀行28億元存款莫名被質(zhì)押一樣，陷入“羅生門”。到底誰(shuí)在撒謊?若詢證函回函為假，那么科遠(yuǎn)智慧財(cái)報(bào)是否可信?

今日，銀保監(jiān)會(huì)辦公廳發(fā)布關(guān)于持續(xù)深入做好銀行機(jī)構(gòu)“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”有關(guān)工作的通知，直指近期發(fā)生的存單質(zhì)押票據(jù)業(yè)務(wù)、個(gè)人信息安全等風(fēng)險(xiǎn)事件。

聚焦：

存款詢證函回函是假的?

11月24日晚間，科遠(yuǎn)智慧公告回復(fù)問(wèn)詢函表示，年審會(huì)計(jì)師針對(duì)公司子公司南京科遠(yuǎn)智慧能源投資有限公司截至2020年12月31日，存放在浦發(fā)銀行南通分行營(yíng)業(yè)部的款項(xiàng)向浦發(fā)銀行南通分行營(yíng)業(yè)部進(jìn)行了函證，并列示了詢證的主要信息情況。該函證采用了財(cái)政部辦公廳、銀保監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于印發(fā)《銀行函證及回函工作操作指引》的通知中規(guī)定的銀行詢證函格式。

浦發(fā)銀行南通分行營(yíng)業(yè)部針對(duì)上述詢證函每項(xiàng)的詢證信息都加蓋了“相符”章和經(jīng)辦人為“賈某某”印章予以確認(rèn)，并在上述詢證函的結(jié)論項(xiàng)中“經(jīng)本行核對(duì)，所函證項(xiàng)目與本行記載信息相符。特此函復(fù)。”的欄目中填寫(xiě)：“第一項(xiàng)至第十四項(xiàng)詢證無(wú)誤”。經(jīng)辦人填寫(xiě)為“賈某某”并加蓋印章，復(fù)核人填寫(xiě)為“王某”，日期簽署為“2021年4月8日”，并加蓋了上海浦東發(fā)展銀行南通分行營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)章。

年審會(huì)計(jì)師針對(duì)上述銀行存款實(shí)施了審計(jì)程序并獲取了相關(guān)的證據(jù)，一共5條如下：

據(jù)此，年審會(huì)計(jì)師認(rèn)為通過(guò)實(shí)施上述審計(jì)程序所獲取的相關(guān)審計(jì)證據(jù)，公司2020年年報(bào)關(guān)于銀行存款質(zhì)押狀態(tài)的披露是真實(shí)準(zhǔn)確的。

很快上述結(jié)論被浦發(fā)銀行“推翻”。

同日，浦發(fā)銀行發(fā)布聲明，經(jīng)該行核查，南京科遠(yuǎn)智慧科技集團(tuán)股份有限公司年審會(huì)計(jì)師收到的“2020年底銀行存款詢證函回函”非浦發(fā)銀行出具。浦發(fā)銀行南通分行已將相關(guān)證據(jù)資料提供公安機(jī)關(guān)作進(jìn)一步查證。

浦發(fā)銀行聲明稱，目前，案件偵辦正在推進(jìn)，該行全力配合公安機(jī)關(guān)相關(guān)調(diào)查取證工作，以利盡快查明事實(shí)真相。該行南通分行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)工作正常有序，客戶服務(wù)未受影響。

回顧：

科遠(yuǎn)智慧2.95億元“不知情”被質(zhì)押

11月15日，科遠(yuǎn)智慧公告稱，截至公告日，公司全資子公司南京科遠(yuǎn)智慧能源投資有限公司在浦發(fā)銀行南通分行購(gòu)買的定期存款總額為3.45億元。其中，到期未能贖回的金額為4000萬(wàn)元，未到期顯示被質(zhì)押狀態(tài)的金額為2.55億元，公司對(duì)上述所有質(zhì)押行為毫不知情。

科遠(yuǎn)智慧同日稱，公司管理層第一時(shí)間積極與浦發(fā)銀行溝通，催收上述產(chǎn)品的兌付款項(xiàng)，并已于2021年11月15日向警方及中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)江蘇監(jiān)管局報(bào)案。

當(dāng)日晚間，浦發(fā)銀行亦表示向公安機(jī)關(guān)進(jìn)行了刑事報(bào)案，并提供了相關(guān)業(yè)務(wù)資料。后續(xù)，浦發(fā)銀行將積極配合公安機(jī)關(guān)的調(diào)查工作，切實(shí)維護(hù)相關(guān)各方合法權(quán)益。

蹊蹺的是，這筆質(zhì)押擔(dān)保的融資方——南通瑞豪貿(mào)易公司大股東的回復(fù)也語(yǔ)焉不詳。該公司大股東曾向媒體稱，他本人與南通瑞豪貿(mào)易沒(méi)有實(shí)質(zhì)上的關(guān)系，對(duì)融資的事情毫不知情。

根據(jù)目前各方信息來(lái)看，浦發(fā)銀行存款被質(zhì)押一事，幾方各執(zhí)一詞，如同渤海銀行28億元存款莫名被質(zhì)押一樣，陷入“羅生門”。

科遠(yuǎn)智慧披露的財(cái)務(wù)情況顯示，截至2021年三季度末，科遠(yuǎn)智慧在資產(chǎn)方面，持有貨幣資金4.76億元，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)18.35億元，總資產(chǎn)合計(jì)30.65億元;在負(fù)債方面，流動(dòng)負(fù)債8.19億元，總負(fù)債8.35億元，本期資產(chǎn)負(fù)債率27.25%，流動(dòng)比率2.24，優(yōu)于同業(yè)水平。

監(jiān)管部門：

進(jìn)駐銀行開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查

上述存款被質(zhì)押事件，目前已進(jìn)入偵查階段，并引發(fā)監(jiān)管部門高度關(guān)注。日前，銀保監(jiān)會(huì)新聞發(fā)言人答記者問(wèn)時(shí)表示，近期個(gè)別商業(yè)銀行與企業(yè)客戶因存單質(zhì)押銀行承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)生糾紛，引發(fā)社會(huì)廣泛關(guān)注，“銀保監(jiān)會(huì)對(duì)此高度重視，已第一時(shí)間要求相關(guān)銀保監(jiān)局組成工作組，進(jìn)駐銀行開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查”。

今日，銀保監(jiān)會(huì)辦公廳發(fā)布關(guān)于持續(xù)深入做好銀行機(jī)構(gòu)“內(nèi)控合規(guī)管理建設(shè)年”有關(guān)工作的通知，通知提到，特別是近期發(fā)生的存單質(zhì)押票據(jù)業(yè)務(wù)、個(gè)人信息安全等風(fēng)險(xiǎn)事件，社會(huì)影響惡劣，損害了銀行業(yè)的整體聲譽(yù)，暴露了相關(guān)銀行風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)意識(shí)淡薄、業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估不足、核心管理制度與控制措施缺失、內(nèi)部員工道德風(fēng)險(xiǎn)突出等問(wèn)題。亟需汲取教訓(xùn)、舉一反三，加快彌補(bǔ)管理缺陷和漏洞，從根本上扭轉(zhuǎn)重效益輕合規(guī)、內(nèi)控要求為業(yè)務(wù)發(fā)展讓路的局面。

關(guān)鍵詞： 2.95億存款質(zhì)押牽出隱情 詢證函回函 浦發(fā)銀行